Презентация на тему: Способы оценки степени финансового риска

Реклама. Продолжение ниже
Способы оценки степени финансового риска
Оценка риска-это натурально-вещественный и стоимостный анализ всех рисковых обстоятельств, характеризующих параметры риска
Степень риска - это вероятность наступления случая потерь, а также размер возможного ущерба от него
Риск может быть:
Способы оценки степени финансового риска
Количественная оценка рисков
Качественная оценка рисков - процесс представления качественного анализа идентификации рисков. Такая оценка рисков определяет степень важности риска и выбирает
Пример построения карты рисков вывода нового продукта предприятия
Способы оценки степени финансового риска
Способы оценки степени финансового риска
В зависимости от величины вероятных потерь целесообразно разделить их на три группы
Способы оценки степени финансового риска
Способы оценки степени финансового риска
Способы оценки степени финансового риска
Способы оценки степени финансового риска
Пример:
Для измерения величины риска или степени риска используются два критерия:
Показателями измерения степени риска так же являются:
Косвенные показатели измерения степени риска:
Чтобы ответить на вопрос «Как подвержена та или иная компания процентному, валютному, ценовым рискам ?» необходимо ознакомиться с финансовой отчетностью фирмы:
Анализируя бухгалтерский баланс, следует задаться, в том числе рядом вопросов:
Анализ отчета о прибылях и убытках, а также других отчетов и документов строится на следующих ключевых моментах:
Необходима иная информация:
В основе оценки финансовых рисков лежит нахождение зависимости между определенными размерами потерь предприятия и вероятностью их возникновения
Для построения кривой вероятностей возникновения определенного уровня потерь (кривой риска) применяются различные способы:
Рассмотрим статистический метод построения кривой
Финансовый риск, как и любой другой, имеет математически выраженную вероятность наступления потери, которая опирается на статистические данные и может быть
Инструменты статистического метода расчета финансового риска:
Среднее ожидаемое значение
Таким образом, существует 5 методов построения кривой вероятностей возникновения определенного уровня потерь
Способы оценки степени финансового риска
1/31
Средняя оценка: 4.0/5 (всего оценок: 44)
Код скопирован в буфер обмена
Скачать (1879 Кб)
Реклама. Продолжение ниже
1

Первый слайд презентации: Способы оценки степени финансового риска

Изображение слайда
Изображение для работы со слайдом
1/2
2

Слайд 2: Оценка риска-это натурально-вещественный и стоимостный анализ всех рисковых обстоятельств, характеризующих параметры риска

Изображение слайда
Изображение для работы со слайдом
1/2
3

Слайд 3: Степень риска - это вероятность наступления случая потерь, а также размер возможного ущерба от него

Изображение слайда
Изображение для работы со слайдом
1/2
4

Слайд 4: Риск может быть:

допустимым - имеется угроза полной потери прибыли от реализации планируемого проекта; критическим - возможны непоступление не только прибыли, но и выручки и покрытие убытков за счет средств предпринимателя; катастрофическим - возможны потеря капитала, имущества и банкротство предпринимателя.

Изображение слайда
1/1
5

Слайд 5

Изображение слайда
1/1
6

Слайд 6: Количественная оценка рисков

определяет вероятность возникновения рисков и влияние последствий рисков на проект, что помогает группе управления проектами верно принимать решения и избегать неопределенностей

Изображение слайда
1/1
7

Слайд 7: Качественная оценка рисков - процесс представления качественного анализа идентификации рисков. Такая оценка рисков определяет степень важности риска и выбирает способ реагирования

Изображение слайда
Изображение для работы со слайдом
1/2
Реклама. Продолжение ниже
8

Слайд 8: Пример построения карты рисков вывода нового продукта предприятия

Изображение слайда
Изображение для работы со слайдом
1/2
9

Слайд 9

В абсолютном выражении риск может определяться величиной возможных потерь в материально-вещественном (физическом) или стоимостном (денежном) выражении В относительном выражении риск определяется как величина возможных потерь, отнесенная к некоторой базе, в виде которой наиболее удобно принимать либо имущественное состояние предприятия, либо общие затраты ресурсов на данный вид предпринимательской деятельности, либо ожидаемый доход (прибыль). Тогда потерями будем считать случайное отклонение прибыли, дохода, выручки в сторону снижения. в сравнении с ожидаемыми величинами.

Изображение слайда
1/1
10

Слайд 10

Изображение слайда
1/1
11

Слайд 11: В зависимости от величины вероятных потерь целесообразно разделить их на три группы

потери, величина которых не превышает расчетной прибыли, можно назвать допустимыми ; потери, величина которых больше расчетной прибыли относятся к разряду критических - такие потери придется возмещать из кармана предпринимателя; еще более опасен катастрофический риск, при котором предприниматель рискует понести потери, превышающие все его имущество.

Изображение слайда
1/1
12

Слайд 12

Если удается спрогнозировать, оценить возможные потери по данной операции, то значит получена количественная оценка риска, на который идет предприниматель

Изображение слайда
Изображение для работы со слайдом
1/2
13

Слайд 13

Разделив абсолютную величину возможных потерь на расчетный показатель затрат или прибыли, получим количественную оценку риска в относительном выражении, в процентах

Изображение слайда
Изображение для работы со слайдом
1/2
14

Слайд 14

Изображение слайда
1/1
Реклама. Продолжение ниже
15

Слайд 15

Риск имеет математически выраженную вероятность наступления потери, которая опирается на статистические данные и может быть рассчитана с достаточно высокой точностью. Чтобы количественно определить величину риска, необходимо знать все возможные последствия. Математическое ожидание какого-либо события равно абсолютной величине этого события умноженной на вероятность его наступления

Изображение слайда
1/1
16

Слайд 16: Пример:

Имеются два варианта вложения капитала. Установлено, что при вложении капитала в мероприятие А получение прибыли в сумме 15 тыс. руб. имеет вероятность 0,6; в мероприятие Б получение прибыли в сумме 20 тыс. руб. – 0,4. Тогда ожидаемое получение прибыли от вложения капитала (т.е. математическое ожидание) составит: по мероприятию А – 9 тыс. руб. (15 0,6); по мероприятию Б – 8 тыс. руб. (20 0,4).

Изображение слайда
1/1
17

Слайд 17: Для измерения величины риска или степени риска используются два критерия:

среднее ожидаемое значение ( среднее ожидаемое значение – это то значение величины события, которое связано с неопределенной ситуацией) ; колеблемость (изменчивость) возможного результата ( степень отклонения ожидаемого значения от средней величины).

Изображение слайда
1/1
18

Слайд 18: Показателями измерения степени риска так же являются:

коэффициенты ликвидности, финансовой устойчивости, дифференциал и плечо финансового рычага, производственного рычага, коэффициенты эластичности различных показателей по соответствующим факторам

Изображение слайда
1/1
19

Слайд 19: Косвенные показатели измерения степени риска:

рейтинги ценных бумаг, заемщиков, рынков, государств; премии за риск, содержащиеся в доходности различных активов; котировки производных финансовых инструментов (опционов, фьючерсов, свопов и т.д.) и т.д.

Изображение слайда
1/1
20

Слайд 20: Чтобы ответить на вопрос «Как подвержена та или иная компания процентному, валютному, ценовым рискам ?» необходимо ознакомиться с финансовой отчетностью фирмы:

бухгалтерским балансом, отчетом о прибылях и убыткам и другими документами, в том числе с пояснительной запиской.

Изображение слайда
1/1
21

Слайд 21: Анализируя бухгалтерский баланс, следует задаться, в том числе рядом вопросов:

какова ликвидность компании? как высок уровень заемного капитала? подвержена ли компания долгосрочным валютным рискам? как чувствительна компания к процентному риску? подвержена ли компания влиянию изменения цен на товарном рынке?

Изображение слайда
1/1
22

Слайд 22: Анализ отчета о прибылях и убытках, а также других отчетов и документов строится на следующих ключевых моментах:

каков спрос на продукцию (услуги) фирмы? изменились ли затраты по отношению к доходам? имеется ли чувствительность к валютным рискам? как обслуживается долг?

Изображение слайда
1/1
23

Слайд 23: Необходима иная информация:

организационная структура и штатное расписание предприятия (Анализ данной информации позволяет выявлять организационные риски); карты технологических потоков (технико-производственные риски); договоры и контракты ( юридические риски); себестоимость производства продукции (Ее анализ позволяет выявить подавляющее большинство рисков и определить денежное выражение потерь из-за возникновения рисковых ситуации; финансово-производственные планы предприятия. Полнота их выполнения дает возможность комплексно оценить устойчивость предприятия ко всей совокупности рисков.

Изображение слайда
1/1
24

Слайд 24: В основе оценки финансовых рисков лежит нахождение зависимости между определенными размерами потерь предприятия и вероятностью их возникновения

Изображение слайда
Изображение для работы со слайдом
1/2
25

Слайд 25: Для построения кривой вероятностей возникновения определенного уровня потерь (кривой риска) применяются различные способы:

статистический; анализ целесообразности затрат; метод экспертных оценок; аналитический способ; метод аналогий.

Изображение слайда
1/1
26

Слайд 26: Рассмотрим статистический метод построения кривой

Изображение слайда
Изображение для работы со слайдом
1/2
27

Слайд 27: Финансовый риск, как и любой другой, имеет математически выраженную вероятность наступления потери, которая опирается на статистические данные и может быть рассчитана с достаточно высокой точностью

Чтобы количественно определить величину финансового риска, необходимо знать все возможные последствия какого-либо отдельного действия и вероятность самих последствий Применительно к экономическим задачам методы теории вероятности сводятся к определению значений вероятности наступления событий и к выбору из возможных событий самого предпочтительного исходя из наибольшей величины математического ожидания, которое равно абсолютной величине этого события, умноженной на вероятность его наступления.

Изображение слайда
1/1
28

Слайд 28: Инструменты статистического метода расчета финансового риска:

Вариация - изменение количественных показателей при переходе от одного варианта результата к другому. Дисперсия - мера отклонения фактического знания от его среднего значения.

Изображение слайда
1/1
29

Слайд 29: Среднее ожидаемое значение

это то значение величины события, которое связано с неопределенной ситуацией. Оно является средневзвешенной всех возможных результатов, где вероятность каждого результата используется в качестве частоты, или веса, соответствующего значения. Таким образом вычисляется тот результат, который предположительно ожидается

Изображение слайда
1/1
30

Слайд 30: Таким образом, существует 5 методов построения кривой вероятностей возникновения определенного уровня потерь

№ Вид анализа степени риска Сущность 1. Статистический Изучается статистика потерь и прибылей, имевших место на данном или аналогичном производстве, устанавливаются величина и частотность получения той или иной экономической отдачи, составляется наиболее вероятный прогноз на будущее 2. Анализ целесообразности затрат Идентификация потенциальных зон риска с учетом показателей финансовой устойчивости фирмы. В данном случае можно просто обойтись стандартными приемами финансового анализа результатов деятельности основного предприятия и деятельности его контрагентов 3. Метод экспертных оценок Обработка мнений опытных специалистов. Он отличается от статистического лишь методом сбора информации для построения кривой риска 4. Аналитический метод В его основе лежат элементы теории игр. Чаще используется подвид аналитического метода - анализ чувствительности модели. 5. Метод аналогий При анализе риска нового проекта весьма полезен, так как в данном случае исследуются данные о последствиях воздействия неблагоприятных факторов финансового риска на другие аналогичные проекты других конкурирующих предприятий

Изображение слайда
1/1
31

Последний слайд презентации: Способы оценки степени финансового риска

Изображение слайда
Изображение для работы со слайдом
1/2
Реклама. Продолжение ниже