Презентация на тему: Организация активных операций коммерческого банка

Организация активных операций коммерческого банка
1. Активные операции банка: сущность и основные виды
1. Активные операции банка: сущность и основные виды
1. Активные операции банка: сущность и основные виды
2. Организация банковского кредитования
Функциональные группы выдаваемых банками кредитов
2. Организация банковского кредитования
Основные черты банковского кредитования
Принципы кредита
2. Организация банковского кредитования
Элементы кредитной политики
Элементы оценки кредитоспособности заемщика
2. Организация банковского кредитования
2. Организация банковского кредитования
Сравнительная характеристика альтернативных источников информации о кредитоспособности заемщика
2. Организация банковского кредитования
2. Организация банковского кредитования
Разделы типовой формы кредитного договора
2. Организация банковского кредитования
2. Организация банковского кредитования
2. Организация банковского кредитования
2. Организация банковского кредитования
Критерии классификации ссуд
2. Организация банковского кредитования
2. Организация банковского кредитования
Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам
2. Организация банковского кредитования
Величина расчетного резерва по портфелю однородных ссуд
2. Организация банковского кредитования
Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга
2. Организация банковского кредитования
Списание безнадежной задолженности с баланса банка
2. Организация банковского кредитования
2. Организация банковского кредитования
2. Организация банковского кредитования
Кредитные операции банковского сектора России за 2010-201 8 гг., млрд руб.
3. Инвестиционные операции банков
3. Инвестиционные операции банков
Классификация инвестиционных операций
3. Инвестиционные операции банков
3. Инвестиционные операции банков
3. Инвестиционные операции банков
3. Инвестиционные операции банков
3. Инвестиционные операции банков
3. Инвестиционные операции банков
3. Инвестиционные операции банков
3. Инвестиционные операции банков
3. Инвестиционные операции банков
4. Методы управления активами
4. Методы управления активами
4. Методы управления активами
1/51
Средняя оценка: 4.1/5 (всего оценок: 21)
Код скопирован в буфер обмена
Скачать (398 Кб)
1

Первый слайд презентации: Организация активных операций коммерческого банка

1. Активные операции банка: сущность и основные виды 2. Организация банковского кредитования 3. Инвестиционные операции банков 4. Методы управления активами 1

Изображение слайда
2

Слайд 2: 1. Активные операции банка: сущность и основные виды

Активные операции коммерческого банка - операции по размещению банковских ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности.

Изображение слайда
3

Слайд 3: 1. Активные операции банка: сущность и основные виды

Группы активных операций банка: 1. кредитные операции (или ссуды); 2. инвестиции в ценные бумаги; 3. кассовые операции; 4. прочие активы.

Изображение слайда
4

Слайд 4: 1. Активные операции банка: сущность и основные виды

Классификация активных операций банков - в зависимости от степени рискованности - на рисковые и риск-нейтральные; - в зависимости от характера размещения средств - на первичные, вторичные и инвестиционные; - по уровню доходности - на операции, приносящие доход и операции, не приносящие дохода

Изображение слайда
5

Слайд 5: 2. Организация банковского кредитования

5 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ, гл.23. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 №127-ФЗ. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218-ФЗ. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банка» от 28. 06.201 7 № 1 80 -И. Инструкция Банка России №1 83 -И «Об обязательных нормативах банков c базовой лицензией» от 06.12.201 7 г. Положение Банка России от 2 8.0 6.20 17 № 5 90 -П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

Изображение слайда
6

Слайд 6: Функциональные группы выдаваемых банками кредитов

♦ краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций. ♦ предоставление потребительских ссуд населению. ♦ инновационное финансирование и кредитование. ♦ ссуды, предоставляемые другим банкам.

Изображение слайда
7

Слайд 7: 2. Организация банковского кредитования

Банковский кредит является основной формой кредита, представляет собой движение ссуженной стоимости на условиях возвратности, срочности, платности.

Изображение слайда
8

Слайд 8: Основные черты банковского кредитования

- добровольность кредитной сделки; - договорной характер кредитных отношений; - объем кредитных вложений обусловлен возможностями ресурсной базы банка; - границы кредитования определяются: разработанной кредитной политикой банка; регулирующими органами через экономические нормативы; - целевая направленность кредита позволяет: выбрать оптимальный вариант кредитования; обеспечить контроль.

Изображение слайда
9

Слайд 9: Принципы кредита

Изображение слайда
10

Слайд 10: 2. Организация банковского кредитования

Кредитная политика - это схема организации и контроля инвестиционно-кредитной деятельности банка.

Изображение слайда
11

Слайд 11: Элементы кредитной политики

- цель, в соответствии с которой формируется кредитный портфель; - описание полномочий в области выдачи кредитов, которыми наделен каждый кредитный инспектор и кредитный комитет в целом; - обязанности по передаче прав и предоставлению информации в рамках кредитного управления; - практика проверки оценки и принятия решения по кредитной заявке, связанная с оценкой кредитоспособности заемщика; - необходимая документация, прилагаемая к кредитной заявке и хранящаяся в кредитном деле.

Изображение слайда
12

Слайд 12: Элементы оценки кредитоспособности заемщика

1) оценка характера заемщика; 2) оценка способности заемщика заимствовать средства; 3) оценка финансового состояния заемщика; 4) оценка обеспечения кредита; 5) определение условий развития экономики в целом, отрасли, в которой работает заемщик и влияние этих внешних факторов на финансовое состояние заемщика; 6) контроль за кредитной политикой банка со стороны регулирующих органов.

Изображение слайда
13

Слайд 13: 2. Организация банковского кредитования

Источники погашения кредита: - поток наличности - наличие денежных средств на счете заемщика; - продажа (ликвидация) активов; - привлечение средств путем выпуска долговых обязательств (ценных бумаг).

Изображение слайда
14

Слайд 14: 2. Организация банковского кредитования

Источники информации при оценке кредитоспособности заемщика: - централизованную регистрацию кредитов (ЦРК); - централизованную базу данных отчетности (ЦБДО); - кредитные агентства; - кредитные бюро.

Изображение слайда
15

Слайд 15: Сравнительная характеристика альтернативных источников информации о кредитоспособности заемщика

Изображение слайда
16

Слайд 16: 2. Организация банковского кредитования

Кредитный договор представляет собой юридическую основу кредитной сделки. Это соглашение о предоставлении банковского кредита на определенных условиях.

Изображение слайда
17

Слайд 17: 2. Организация банковского кредитования

Виды ограничительных условий кредитного договора: утвердительные; - отрицательные.

Изображение слайда
18

Слайд 18: Разделы типовой формы кредитного договора

1) предмет договора; 2) обеспечение кредита; 3) плата за пользование кредитом; 4) обязательства банка; 5) обязательства клиента; 6) ответственность заемщика за невыполнение договора; 7) прочие условия; 8) разногласия сторон; 9) особые условия кредитования; 10) юридические адреса и реквизиты сторон.

Изображение слайда
19

Слайд 19: 2. Организация банковского кредитования

Порядок предоставления банковского кредита: 1) юридическим лицам только в безналичном порядке путем зачисления средств на расчетный/текущий/корреспондентский счет, в том числе при предоставлении кредита на оплату платежных документов (овердрафт (п/п), овернайт (кр.орг.)), а также при выдаче кредита на выплату заработной платы; 2) физическим лицам в безналичном порядке путем зачисления средств на счет физического лица в одном из банков, либо наличными - через кассу банка; 3) в иностранной валюте юридическим и физическим лицам уполномоченными банками только в безналичном порядке.

Изображение слайда
20

Слайд 20: 2. Организация банковского кредитования

Способы предоставления банковского кредита: - разовое зачисление средств на счет заемщика, либо единовременная выдача наличных заемщику; - путем открытия кредитной линии; - кредитование банком расчетного / текущего / корреспондентского счета клиента и оплата расчетных документов в пределах установленного лимита кредитования в соответствии с договором; - участие банка в кредитной операции на синдицированной (консорциальной) основе.

Изображение слайда
21

Слайд 21: 2. Организация банковского кредитования

Порядок погашения банковского кредита и уплата процентов по нему: 1) путем списания денежных средств с расчетного/текущего/корреспондентского счета заемщика по его платежному поручению; 2) путем списания средств в порядке очередности, установленной законодательством, со счета заемщика на основании платежного требования банка-кредитора в безакцептном порядке, если договором предусмотрена возможность списания средств без распоряжения клиента - владельца счета; 3) путем перечисления средств со счетов клиентов-заемщиков физических лиц на основании их письменных распоряжений, либо путем перевода денежных средств физических лиц через другие кредитные организации/органы связи, путем взноса наличных денег в кассу банка-кредитора, либо путем удержания из суммы, причитающейся на оплату труда клиента-заемщика, являющегося работником банка по их заявлению/договору; 4) в иностранной валюте погашение кредита юридическими и физическими лицами осуществляется только в безналичном порядке.

Изображение слайда
22

Слайд 22: 2. Организация банковского кредитования

РВПС создается после проведения классификации кредитного портфеля и оценки кредитного риска. Резерв может быть сформирован банком по каждой ссуде индивидуально или формироваться в целом по определенной группе ссуд, имеющих сходные характеристики кредитного риска.

Изображение слайда
23

Слайд 23: Критерии классификации ссуд

1) оценка финансового состояния заемщика, проводимая в соответствии с кредитной политикой банка по утвержденной методике; 2) возможности заемщика по погашению основной суммы долга и процентов, а также уплаты комиссионных и других платежей; 3) уровень обеспеченности банковской ссуды.

Изображение слайда
24

Слайд 24: 2. Организация банковского кредитования

Финансовое положение заемщика: - может быть оценено как хорошее; - оценивается не лучше, чем среднее; - оценивается как плохое.

Изображение слайда
25

Слайд 25: 2. Организация банковского кредитования

Кредитный портфель банка подразделяется в зависимости от уровня кредитного риска на основании профессионального суждения в одну из пяти категорий качества: I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска; II категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск; III категория качества (сомнительные ссуды) - значительный кредитный риск; IV категория качества (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск; V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное обесценение ссуды.

Изображение слайда
26

Слайд 26: Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам

Изображение слайда
27

Слайд 27: 2. Организация банковского кредитования

Кредитная организация распределяет сформированные портфели однородных ссуд по следующим категориям качества: I категория качества - потери по портфелю однородных ссуд отсутствуют; II категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва не более 3 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель; III категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 3 и до 20 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель; IV категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 20 и до 50 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель; V категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 50 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель. 27

Изображение слайда
28

Слайд 28: Величина расчетного резерва по портфелю однородных ссуд

Изображение слайда
29

Слайд 29: 2. Организация банковского кредитования

Резерв формируется в пределах суммы основного долга (балансовой стоимости ссуды). Резерв формируется в валюте Российской Федерации независимо от валюты ссуды. 29

Изображение слайда
30

Слайд 30: Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга

Изображение слайда
31

Слайд 31: 2. Организация банковского кредитования

Размер резерва на возможные потери по ссудам корректируется банком ежедневно в соответствии с изменением величины и качества кредитного портфеля, то есть в связи с выдачей (погашением) кредитов, переходом из одной категории качества в другую, изменением ставки риска по отдельным ссудам. Определение ставки резерва производится банком не реже одного раза в квартал на основании профессиональных суждений по индивидуальным кредитам и портфелям однородных ссуд.

Изображение слайда
32

Слайд 32: Списание безнадежной задолженности с баланса банка

- нереальная для взыскания задолженность списывается по решению Совета директоров (наблюдательного совета) за счет созданного РВПС, а при его недостатке списывается на убытки отчетного года. - задолженность по особым ссудам подлежит списанию после подтверждения процессуальным документом судебных и нотариальных органов, который свидетельствует о невозможности погашения задолженности за счет средств должника.

Изображение слайда
33

Слайд 33: 2. Организация банковского кредитования

Нереальной для взыскания признается задолженность, по возврату которой предпринятые меры носят полный характер, включая реализацию залога, и свидетельствуют о невозможности проведения дальнейших действий по возвращению ссуды.

Изображение слайда
34

Слайд 34: 2. Организация банковского кредитования

Особые ссуды - все крупные кредиты, ссуды инсайдерам, все необеспеченные ссуды, льготные ссуды, в том числе предоставленные по процентной ставке ниже ключевой ставки.

Изображение слайда
35

Слайд 35: 2. Организация банковского кредитования

В случае, когда ссудная задолженность покрывается должником, созданный под нее резерв восстанавливается в текущих доходах банка и тем самым увеличивается налогооблагаемая база для расчета величины налога на прибыль кредитной организации.

Изображение слайда
36

Слайд 36: Кредитные операции банковского сектора России за 2010-201 8 гг., млрд руб

Изображение слайда
37

Слайд 37: 3. Инвестиционные операции банков

Инвестиционные операции - операции банка по вложению средств в ценные бумаги, при условии эффективной их организации.

Изображение слайда
38

Слайд 38: 3. Инвестиционные операции банков

Инвестиционные операции в зависимости от вида ценных бумаг можно поделить на три типа: учетные операции; инвестиционные операции; операции РЕПО.

Изображение слайда
39

Слайд 39: Классификация инвестиционных операций

по направлению вложения денежных средств; по отраслям; по срокам; по территории; по способу получения доходов; по степени риска.

Изображение слайда
40

Слайд 40: 3. Инвестиционные операции банков

Три вида инвестиционной политики: консервативная; умеренная; агрессивная.

Изображение слайда
41

Слайд 41: 3. Инвестиционные операции банков

Инвестиционный портфель банка - совокупность ценных бумаг, приобретенных банком в ходе активных операций.

Изображение слайда
42

Слайд 42: 3. Инвестиционные операции банков

Принципы формирования инвестиционного портфеля: - принцип обеспечения реализации инвестиционной стратегии; - принцип обеспечения соответствия портфеля инвестиционным ресурсам; - принцип оптимизации соотношения доходности и риска; - принцип оптимизации соотношения доходности и ликвидности; - принцип обеспечения управляемости портфелем.

Изображение слайда
43

Слайд 43: 3. Инвестиционные операции банков

2 типа формирования инвестиционного портфеля: - портфель дохода. Ориентирован на получение дохода в виде процентов и дивидендов; - портфель роста (курсовой стоимости) ориентирован на получение дохода от изменения курсовой стоимости ценных бумаг.

Изображение слайда
44

Слайд 44: 3. Инвестиционные операции банков

Основные показатели портфеля: стоимость; доходность; риск; срок вложений в ценные бумаги; размер этих вложений.

Изображение слайда
45

Слайд 45: 3. Инвестиционные операции банков

Дополнительные показатели портфеля: ликвидность портфеля; окупаемость операций по его формированию.

Изображение слайда
46

Слайд 46: 3. Инвестиционные операции банков

Текущая стоимость портфеля

Изображение слайда
47

Слайд 47: 3. Инвестиционные операции банков

Доходность портфеля

Изображение слайда
48

Слайд 48: 3. Инвестиционные операции банков

Операция РЕПО состоит из двух частей. Первая часть – это сделка купли-продажи определенного объема ценных бумаг определенного вида, заключенная между определенными участниками на условиях исполнения ее в день заключения сделки. Вторая часть – это сделка купли-продажи того же объема ценных бумаг того же вида, заключенная между теми же участниками на условиях исполнения ее в день отличный от дня заключения сделки.

Изображение слайда
49

Слайд 49: 4. Методы управления активами

К активам баланса коммерческого банка (по публикуемой отчетности) относят: 1) денежные средства; 2) средства кредитных организаций в Центральном банке РФ (в том числе обязательные резервы); 3) средства в кредитных организациях; 4) чистые вложения в ценные бумаги; 5) чистая ссудная задолженность (включающая все виды предоставленных кредитов); 6) основные средства, нематериальные активы и материальные запасы; 7) требования по получению процентов; 8) прочие активы (межфилиальные расчеты, средства в расчетах).

Изображение слайда
50

Слайд 50: 4. Методы управления активами

Метод общего фонда средств

Изображение слайда
51

Последний слайд презентации: Организация активных операций коммерческого банка: 4. Методы управления активами

Метод распределения активов

Изображение слайда