Презентация на тему: 20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его

20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его устойчивости.
Понятие денежного оборота и его структура.
Денежный оборот можно классифицировать:
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Различается ДО в зависимости от типа общественных отношений:
Законы денежного оборота
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Организация денежного оборота
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Формы платежных инструментов:
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Структура безналичного денежного оборота.
Принципы организации безналичных расчетов:
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Очередность платежей (продолжение)
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Безналичные расчеты в нефинансовом секторе.
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Обязательные реквизиты в расчетных документах (с учетом особенностей форм):
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Расчеты платежными поручениями.
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Расчеты с использованием аккредитивов.
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Виды аккредитивов:
Виды аккредитивов (продолжение).
Виды аккредитивов (продолжение).
Расчеты инкассовыми поручениями.
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Расчеты с помощью чеков.
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование)
Расчеты платежными требованиями.
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Расчеты в форме перевода электронных денежных средств (ЭДС)
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Клиринг.
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Безналичные расчеты в финансовом секторе - межбанковские расчеты.
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Перспективы развития безналичных расчетов.
Наличный денежный оборот.
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его
Тенденции развития налично-денежного обращения
1/90
Средняя оценка: 4.9/5 (всего оценок: 25)
Код скопирован в буфер обмена
Скачать (267 Кб)
1

Первый слайд презентации: 20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его устойчивости

Изображение слайда
2

Слайд 2: Понятие денежного оборота и его структура

Рябченко Л.И. Понятие денежного оборота и его структура. Денежный оборот (ДО) – процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной форме при выполнении ими своих функций, связанных с обслуживанием хозяйственного оборота. Денежный оборот имеет сложную внутреннюю структуру, которая определяется многообразием участников и разнообразием образующих его денежных потоков, обслуживающих реализацию товаров и услуг, нетоварные платежи, а также процессы формирования и использования денежных накоплений.

Изображение слайда
3

Слайд 3: Денежный оборот можно классифицировать:

Рябченко Л.И. Денежный оборот можно классифицировать: по форме функционирующих денег: - налично-денежное обращение ; - безналичный денежный оборот. по субъектам экономической деятельности: - оборот между хозяйствующими субъектами, - оборот между хозяйствующими субъектами и населением, - оборот между хозяйствующими субъектами, населением и организациями кредитно-финансовой системы, а также государственными финансовыми органами.

Изображение слайда
4

Слайд 4

Рябченко Л.И. по субъектам кредитно-финансовой системы: - оборот между коммерческими банками (межбанковский оборот), - оборот между центральным и коммерческими банками, оборот между коммерческими банками и их клиентами (банковский оборот). в зависимости от характера экономических отношений различают: - денежно-товарный оборот - ; - денежно-финансовый оборот - ; - денежно-кредитный оборот - ; валютный оборот -. Раскройте.

Изображение слайда
5

Слайд 5

Рябченко Л.И. Различают ДО и платежный оборот (ПО). ПО в узком смысле – это движение денег в наличной и безналичной форме при выполнении деньгами функции средства платежа. ПО в широком смысле представляет собой движение денег (ПО в узком смысле), а также других средств платежа (инструментов денежного рынка – векселей, депозитных и сберегательных сертификатов, чеков и кредитных карт), выполняющих функцию средства платежа. ДО и ПО это две стороны совокупного платежного оборота. Совокупный платежный оборот – процесс движения денег в наличной и безналичной формах и инструментов денежного рынка, выполняющих функции средства обращения и средства платежа и обслуживающих экономические отношения между субъектами хозяйственной деятельности.

Изображение слайда
6

Слайд 6

Рябченко Л.И. Совокупный платежный оборот Денежный оборот Платежный оборот (широкий) Налично-денежное Безналичный Инструменты обращение денежный оборот денежного рынка Функция Функция Функция Функция средства средства средства средства обращения платежа платежа платежа Денежное обращение Платежный оборот (узкий)

Изображение слайда
7

Слайд 7: Различается ДО в зависимости от типа общественных отношений:

Рябченко Л.И. Различается ДО в зависимости от типа общественных отношений: Планово-распред. экономика Рыночная система 1) Наличие единого эмиссионного центра в виде Госбанка, который эмитирует нал. и безнал. деньги. 1) ЦБ эмитирует наличные деньги и регулирует безналичный ДО, КБ эмитирует безналичные деньги. 2) БДО и НДО законодательно разграничены, платежи в нал. и безнал. форме строго регламентированы. Не до-пускается перелив НДО в БДО и наоборот. 2) ДО рассматривается как единое целое, законодательно БДО и НДО не разграничены. Есть свобода выбора платежа. 3) ДО является объектом директивного централизованного планирования. Эмиссионный план – закон. 3) ДО – объект прогнозного планирования. На уровне макроэк-ки ДО прогнозируется на основе эк.-мат. моделей, которые учитывают спрос на деньги и предложение денег. 4) ДО обслуживает распределительные отношения, то есть в процессе производства создается общественный продукт, который распределяется с помощью ДО. 4) ДО обслуживает распределительные отношения, но в ходе производства создается товар.

Изображение слайда
8

Слайд 8: Законы денежного оборота

Рябченко Л.И. Законы денежного оборота Закон ДО – это закон определения оптимального количества денег, необходимых для оборота ( для выполнения ДО-м своих функций). Соблюдение данного закона обеспечивает экономическое равновесие, является основой для положительного воздействия ДО на воспроизводственный процесс. На количество денег, необходимых для оборота, влияют следующие факторы : 1) сумма цен товаров, 2) количество товаров, 3) темпы инфляции, 4) скорость оборота денег, 5) уровень организации ДО, 6) регулирование ДО.

Изображение слайда
9

Слайд 9

Рябченко Л.И. Представители количественной теории денег и монетаристской теории денег закон количества денег, необходимых для оборота выводят из уравнения обмена Фишера. Фишер и Фридмен объединяли функции средства обращения и платежа. M = P * Q / V M – масса денег в обращении V - скорость обращения денежных знаков P – сумма цен товаров Q - их объем Для обращения необходимо такое количество денег, которое позволит реализовать по текущим ценам весь объем произведенных в рамках национальной экономики товаров и услуг.

Изображение слайда
10

Слайд 10

Рябченко Л.И. Регулирование денежного оборота Законодательная и нормативная база ДО: ГК РФ, гл.45,46; ФЗ №395-1 «О банках и банковской деятельности», ФЗ №86 «О Центральном банке РФ (Банке России)»; ФЗ №103 «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»; ФЗ №161 от 27.06.2011 «О национальной платежной системе» (изучите данный закон); специальные нормативные акты: Положение ЦБ РФ №383-П от 19. 0 6.2012 г. "Положение о правилах осуществления перевода денежных средств". Изучите данное положение. Положение ЦБ РФ №384-П от 29. 0 6.2012 г. «Положение о платежной системе Банка России» Пoлoжение ЦБ РФ № 266-П oт 24.12.2004 « Oб эмиccии банкoвcких каpт и oб oпеpациях, coвеpшаемых c иcпoльзoванием платежных каpт » (ред. 15.11.11). Положение ЦБ РФ №373-П от 12.10.2011 "О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации». Положение ЦБ РФ от 24 апреля 2008 г. №138-П «О порядке ведения кассовых операций и правил хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты банка России в кредитных организациях на территории РФ».

Изображение слайда
11

Слайд 11: Организация денежного оборота

Принципы организации ДО (БНДО, НДО). Субъекты ДО : центральный банк, кредитные организации (банковские, небанковские), юридические и физические лица. 3. Виды банковских счетов, открываемых для участников расчетов: расчетные счета -, текущие счета -, бюджетные счета - и др. Раскройте специфику счетов. 4. Источники платежа : собственные денежные средства, заемные денежные средства. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
12

Слайд 12

Рябченко Л.И. 5. Способы платежа (порядок перечисления средств): платежи в полной сумме, платежи в форме встречных требований, платежи под гарантию банка, гарантированные платежи (с предварительным депонированием средств), плановые платежи, платежи с предоплатой, авансовые платежи с частичной предоплатой. 6. Виды платежей : наличными деньгами, безналичными деньгами, электронными денежными средствами, зачет взаимных обязательств (клиринг), переоформление долговых обязательств (переучет векселей).

Изображение слайда
13

Слайд 13

Рябченко Л.И. 7. Формы расчетов - совокупность вида расчетных документов, способа платежа и организации документооборота. Виды расчетных документов : платежное поручение, аккредитив, инкассовое поручение, платежное требование, чек. 8. Порядок организации документооборота. Он включает в себя этапы документооборота и маршрут платежа. Документооборот – комплекс норм и правил, определяющих прохождение документов между участниками расчетов, порядок обработки документа и оформление. Этапы документооборота : 1) выписка грузоотправителем счета-фактуры и передача его другим участникам расчетов; 2) составление расчетного документа; 3) установление сроков исполнения расчетов и порядок представления документа в банк и другим участникам расчетов; 4) движение расчетного документа между банками; 5) определение порядка и сроков оплаты расчетного документа; 6) использование расчетного документа для взаимного контроля участников платежа. 9. Способы передачи информации: на бумажном носителе, в электронном виде. 10. Методы предупреждения рисков. 11. Порядок платы за услуги.

Изображение слайда
14

Слайд 14

Рябченко Л.И. Организация денежного оборота Организация ДО осуществляется в рамках платежной системы. В настоящее время существует несколько подходов к трактовке сущности и структуры платежной системы (ПС). Платежная система – совокупность учреждений, правовых норм, инструментов, процедур, программно-технических, коммуникационных и информационных средств, удовлетворяющих потребности субъектов хозяйственной деятельности в безопасном и быстром переводе денежных средств. Платежная система – набор инструментов, банковских процессов и межбанковских систем платежей, которые обеспечивают денежное обращение. (Комитет по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов 2003 г. «Глоссарий терминов, используемых в платежных и расчетных системах» Базель).

Изображение слайда
15

Слайд 15

Компоненты базовой трактовки понятия «платежная система» обладают определенной иерархией по их значимости и функциональности, поэтому при ее рассмотрении выделяют : макроэкономический ( Национальная платежная система) и микроэкономический (специализированные платежные системы) уровни. От этого уровня зависит набор институциональных и инфраструктурных элементов, входящих в ПС, ее функции, особенности регулирования. Главный регулирующий орган - центральный банк. Одна из основных целей его деятельности – обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы в стране. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
16

Слайд 16

НПС=/=совокупность СПС, функционирующих в стране. НПС состоит не только из систем перевода денежных средств (организаций по обработке платежей, сетей коммуникации и компьютерных систем), но включает также: систему регулирования и наблюдения; нормативно-правовое обеспечение; инструменты, процедуры переводов; юридических лиц, занимающихся финансовым посредничеством; продукты рынка платежных услуг. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
17

Слайд 17

ФЗ №161 от 27.06.2011 «О национальной платежной системе» : Национальная платежная система - совокупность операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), банковских платежных агентов (субагентов), платежных агентов, организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации, операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры (субъекты национальной платежной системы). Рябченко Л.И.

Изображение слайда
18

Слайд 18

Перевод – движение определенной денежной суммы с целью ее зачисления на счет получателя или выдачи ему в наличной форме. Платежные инструменты – установленные формы документов, на бумажном, электронном или другом виде носителя информации, использование которых инициирует перечисление денег со счета плательщика. К платежным инструментам относятся: - документы на перевод (расчетные документы, документы на денежный перевод, межбанковские расчетные документы, клиринговые требования и др.) - специальные платежные средства (платежная карта). Рябченко Л.И.

Изображение слайда
19

Слайд 19: Формы платежных инструментов:

б умажная (чеки, переводные векселя, кредитовые и дебетовые переводы); э лектронная (платежные карты). Способы выдачи платежных распоряжений: п исьменный, э лектронный, у стный (по телефону). Рябченко Л.И.

Изображение слайда
20

Слайд 20

Каналы совершения платежей: о тделения банков, п очтовые отделения, б анкоматы и POS -терминалы, т елефонный банкинг, Интернет-банкинг, м обильная телефонная связь. Каналы электронного обслуживания: банковская система «клиент-банк»; управление счетом через Интернет. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
21

Слайд 21

Рябченко Л.И. По структуре ДО страны можно разделить на: централизованный, децентрализованный. Централизованный ДО – проходит через платежную систему, организованную центральным банком страны. Децентрализованный ДО – через частные платежные системы и нерегулируемый денежный оборот.

Изображение слайда
22

Слайд 22: Структура безналичного денежного оборота

Рябченко Л.И. Структура безналичного денежного оборота. Безналичный денежный оборот В нефинансовом секторе экономики (хотя бы один участник не является банком) 1. с участием банковских кредитных организаций * платежные поручения * инкассо * аккредитивы * чек 2. через небанковские кредитные организации (расчетные центры, палаты, клиринговые центры) 3. без участия кредитных организаций (между предприятиями с использованием векселей, взаимозачеты без банковских организаций) В финансовом секторе экономики (межбанковский) 1. между ЦБ-м и КБ –ми (с использованием счета) 2. между КБ-ми без участия ЦБ (через взаимные межбанковские счета типа «ностро», «лоро», «востро» (для иностранной валюты)) - с взаимным открытием счетов, - с односторонним открытием. 3. внутри филиальной сети 4. международные межбанковские расчеты (СВИФТ, Таргет – в Евросоюзе.)

Изображение слайда
23

Слайд 23: Принципы организации безналичных расчетов:

Рябченко Л.И. Принципы организации безналичных расчетов: правовой режим; осуществление переводов денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов, договорной характер функционирования счетов; поддержание ликвидности для проведения платежей; согласие плательщика на совершение платежа (наличие акцепта); срочность платежа; контроль за правильностью совершения расчетов; имущественная ответственность за несоблюдение правил и договорных условий проведения платежей; очередность платежей при недостатке средств на счете. Рассмотрите подробнее.

Изображение слайда
24

Слайд 24

Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в соответствии с федеральным законом и нормативными актами Банка России в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков, банками. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
25

Слайд 25

Рябченко Л.И. Очередность платежей При недостаточности денежных средств на счете: в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов; во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;  (в ред. Федерального закона от 18.12.2006 N 231-ФЗ)

Изображение слайда
26

Слайд 26

Рябченко Л.И. Очередность платежей (продолжение) в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования;  (в ред. Федеральных законов от 24.10.1997 N 133-ФЗ, от 10.01.2003 N 8-ФЗ) в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди; (в ред. Федерального закона от 12.08.1996 N 110-ФЗ)

Изображение слайда
27

Слайд 27: Очередность платежей (продолжение)

Рябченко Л.И. Очередность платежей (продолжение) в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;  (в ред. Федерального закона от 12.08.1996 N 110-ФЗ) в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.  (в ред. Федерального закона от 12.08.1996 N 110-ФЗ) Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.

Изображение слайда
28

Слайд 28

Рябченко Л.И. В рыночной экономике наиболее распространенной формой расчетов является перевод: кредитовый – платежная транзакция, инициированная должником, который выдает платежное распоряжение своему банку с инструкциями о переводе средств со своего счета на счет кредитора (счет получателя средств кредитуется) (платежное поручение); дебетовый – платежная транзакция, которую инициирует кредитор, основанная на полномочиях, которые даны должником банку и своему кредитору (получатель средств требует дебетовать счет плательщика на сумму платежа) (платежное требование, инкассовое поручение, чек).

Изображение слайда
29

Слайд 29: Безналичные расчеты в нефинансовом секторе

Рябченко Л.И. Безналичные расчеты в нефинансовом секторе. Перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов (Положение 383-П): расчетов платежными поручениями; расчетов по аккредитиву; расчетов инкассовыми поручениями; расчетов чеками; расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование, исп. п латежное требование); расчетов в форме перевода электронных денежных средств.

Изображение слайда
30

Слайд 30

Формы безналичных расчетов избираются плательщиками, получателями средств самостоятельно и могут предусматриваться договорами, заключаемыми ими со своими контрагентами. Плательщиками, получателями средств являются юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица, занимающиеся частной практикой, физические лица, банки. Взыскатели средств могут являться получателями средств. Перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, взыскателей средств, банков (далее - отправители распоряжений) в электронном виде, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
31

Слайд 31

Платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера, банковские ордера являются расчетными (платежными) документами. Перечень и описание реквизитов распоряжений - платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера – установлены в Положении 383-П (Приложения 1 и 8). Остальные распоряжения, для которых Положением 383-П не установлены перечень реквизитов и формы, составляются отправителями распоряжений с указанием установленных банком реквизитов, позволяющих банку осуществить перевод денежных средств, и по формам, установленным банком или получателем средств по согласованию с банком. Безотзывность, безусловность, окончательность перевода денежных средств. (Раскройте). Рябченко Л.И.

Изображение слайда
32

Слайд 32

Безотзывность – отсутствие или прекращение возможности отзыва распоряжения об осуществлении перевода денежных средств в определенный момент времени. Безусловность - Окончательность – предоставление денежных средств получателю средств в определенный момент времени. В момент окончательности прекращается обязательство оператора ЭДС перед плательщиком. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
33

Слайд 33: Обязательные реквизиты в расчетных документах (с учетом особенностей форм):

Рябченко Л.И. Обязательные реквизиты в расчетных документах (с учетом особенностей форм): наименование расчетного документа, код формы; номер документа, дата (число, месяц, год) выписки; вид платежа (почтой, телеграфом, электронно ); наименование плательщика, его реквизиты (номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН); наименование и местонахождение банка плательщика, его реквизиты (номер корреспондентского счета или субсчета); наименование получателя средств, его реквизиты (номер его счета, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН); наименование и местонахождение банка получателя, его реквизиты (его банковский идентификационный код (БИК), номер корреспондентского счета или субсчета); назначение платежа (НДС д.б. выделен отд.строкой ), сумма платежа прописью и цифрами, очередность платежа, вид операции (списано, зачислено, поступило наличными и т.д.), подписи уполномоченных лиц и оттиск печати.

Изображение слайда
34

Слайд 34

Процедура приема банком к исполнению распоряжений включает : удостоверение права распоряжения денежными средствами (собственноручная подпись, печать, удостоверение права использования электронного средства платежа – электронная подпись); контроль целостности распоряжений (в электронном виде - проверка неизменности реквизитов распоряжения, на бумажном носителе – проверка отсутствия в распоряжении внесенных изменений). структурный контроль распоряжений (в электронном виде - проверка установленных реквизитов и максимального количества символов в реквизитах распоряжения, на бумажном носителе - проверка соответствия распоряжения установленной форме). контроль значений реквизитов распоряжений (проверка в порядке, установленном банком, с учетом требований законодательства, значений реквизитов распоряжений, их допустимости и соответствия). контроль достаточности денежных средств (осуществляется банком плательщика при приеме к исполнению каждого распоряжения многократно или однократно в порядке, установленном банком). Заявление об отзыве служит основанием для возврата (аннулирования) банком распоряжения. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
35

Слайд 35

При достаточности денежных средств на банковском счете плательщика распоряжения подлежат исполнению в последовательности поступления распоряжений в банк, получения акцепта от плательщика, если законодательством или договором не предусмотрено изменение указанной последовательности. При недостаточности средств на счете плательщика распоряжения не принимаются банком к исполнению и возвращаются (аннулируются) отправителям распоряжений не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления распоряжения либо за днем получения акцепта плательщика, за исключением: - распоряжений о переводе денежных средств в бюджеты бюджетной системы РФ, а также распоряжений этой же и предыдущей очередности списания денежных средств с банковского счета, установленной федеральным законом; - распоряжений взыскателей средств; - распоряжений, принимаемых банком к исполнению или предъявляемых банком в соответствии с договором. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
36

Слайд 36: Расчеты платежными поручениями

Рябченко Л.И. Расчеты платежными поручениями. Платежное поручение – это поручение клиента-плательщика своему банку о переводе денежных средств по банковскому счету плательщика или без открытия банковского счета плательщика - физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика. Основной платежный инструмент в России (в структуре безналичных расчетов – около 90%). Виды платежей: платежи за товары, услуги, выполненные работы; перечисления в бюджет и внебюджетные фонды; размещение и возврат кредитов, депозитов, уплата процентов; другие цели.

Изображение слайда
37

Слайд 37

Рябченко Л.И. Схема документооборота при расчетах платежными поручениями. 3 4 КБ плательщика КБ получателя 5 2 5 Плательщик (покупатель) Получатель (продавец) 1

Изображение слайда
38

Слайд 38

Рябченко Л.И. 1) поставка товаров и оказание услуг (но бывает и предварительная оплата); 2) предоставление платежного поручения в банк; 3) списание средств с р/с плательщика (жирный шрифт цифры – в банке); 4) зачисление средств на р/с получателя платежа; 5) выписки банка о проведенных операциях. П/П принимается независимо от наличия денег на счете. При отсутствии средств на счете п/п помещаются в картотеку по внебалансовому счету «Расчетные документы не оплаченные в срок». Банк информирует клиента об исполнении П/П не позднее следующего рабочего дня.

Изображение слайда
39

Слайд 39

Рябченко Л.И. Преимущества платежных поручений. 1) является наиболее распространенной формой расчетов, наиболее быстрая форма расчетов, самый короткий документооборот; 2) наиболее дешевая форма расчетов; 3) возможно использовать электронный формат платежного документа. Недостаток платежных поручений - гарантирует выполнение интересов только одной из сторон расчетов (продавца – если предоплата, покупателя – если оплата после поставки). По ГК банк должен снять деньги со счета не позднее дня следующего после принятия платежного документа, банк должен зачислить … то есть в сумме максимум – 3 дня.

Изображение слайда
40

Слайд 40

Платежный ордер применяется для частичной оплаты платежного поручения банком. Частичное движение (как поступление, так и списание) средств по расчетному документу отражается с помощью этого документа. Если вы отдали в банк платежное поручение, но денег у вас было недостаточно, то в конце дня операционист ставит вашу платежку на картотеку и оплачивает частично, что отражается в платежном ордере, а платежное поручения остается в картотеке до полной оплаты. При последней оплате платежное поручение(ваш экземпляр) и платежный ордер на сумму последней оплаты будут приложены к вашей выписке по счету. На платежном поручении при этом выписываются внизу или на другой стороне все частичные оплаты: дата, сумма частичной оплаты, неоплаченный остаток, подпись операциониста. Ордер отражает безакцепное поступление или списание денежных средств. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
41

Слайд 41: Расчеты с использованием аккредитивов

Рябченко Л.И. Расчеты с использованием аккредитивов. Аккредитив – условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия исполняющему банку произвести такие платежи. Гарантией для поставщика будет либо депонирование средств на счете, либо ссуда банка-плательщика.

Изображение слайда
42

Слайд 42

Реквизиты и форма (на бумажном носителе) аккредитива устанавливаются банком. В аккредитиве должна быть указана следующая обязательная информация: номер и дата аккредитива; сумма аккредитива; реквизиты плательщика; реквизиты банка-эмитента; реквизиты получателя средств; реквизиты исполняющего банка; вид аккредитива; срок действия аккредитива; способ исполнения аккредитива; перечень документов, представляемых получателем средств, и требования к представляемым документам; назначение платежа; срок представления документов; необходимость подтверждения (при наличии); порядок оплаты комиссионного вознаграждения банков. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
43

Слайд 43

Рябченко Л.И. Аккредитив – относится к наиболее гарантируемым формам расчетов. При расчетах аккредитивами плательщик поручает обслуживающему его банку произвести за счет депонированных ранее средств, либо за счет ссуды банка (под гарантию банка), оплату товарно-материальных ценностей или услуг по месту нахождения получателя на условиях, указанных в заявлении открытия аккредитива. В заявлении на открытие аккредитива указываются документы и условия, против которых (на основании которых) будет проведена оплата, что является гарантией покупателя.

Изображение слайда
44

Слайд 44

Рябченко Л.И. Схема расчетов с помощью аккредитива. 3 4 5,8 КБ плательщика КБ получателя 9 2 9 7 Плательщик (покупатель) 6 Получатель (продавец) 1

Изображение слайда
45

Слайд 45

Рябченко Л.И. 1) заключение договора между поставщиком и покупателем с указанием формы оплаты аккредитивом; 2) представление заявления плательщика в свой банк на открытие аккредитива, форма заявления – стандартная; 3) банк списывает деньги с р/с на основании заявления об открытии аккредитива; 4) перевод денег в банк получателя; 5) депонирование средств на особом аккредитивном счете (это гарантия для поставщика); 6) поставка товаров и оказание услуг; 7) представление документов, указанных покупателем в заявлении на открытие аккредитива в банк; 8) банк по формальным признакам проверяет представленные документы и зачисляет средства на р/с поставщика; 9) выписки о проведенных операциях.

Изображение слайда
46

Слайд 46

Рябченко Л.И. Аккредитив предназначен для расчетов с одним получателем средств. Использование аккредитивов в международных расчетах регламентируется Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов, утвержденными Международной торговой палатой в 1993 году. Преимущества аккредитива. - наиболее гарантированная форма расчетов; - предполагает соблюдение интересов и поставщика и покупателя. Наиболее часто используется в международных связях. Недостатки аккредитива. - наиболее дорогая форма расчетов; - длительность документооборота; - отсутствие электронного формата; - банк проверяет документы только по формальным признакам; - при покрытом аккредитиве деньги депонируются (замораживаются) на счете и изымаются из оборота.

Изображение слайда
47

Слайд 47: Виды аккредитивов:

Рябченко Л.И. Виды аккредитивов: 1) - денежные, - товарные. В случае денежного аккредитива выплата денег происходит против документа, подтверждающего личность (способ перевода денег.) Товарный аккредитив используется в расчетах между поставщиками и покупателями. 2) - отзывные, - безотзывные. Безотзывный – не может быть аннулирован или изменен без согласия получателя средств (поставщика), в пользу которого он открывается.

Изображение слайда
48

Слайд 48: Виды аккредитивов (продолжение)

Рябченко Л.И. Виды аккредитивов (продолжение). 3) - подтвержденные, - неподтвержденные. При подтвержденном аккредитиве банк, который будет осуществлять оплату, также обязуется производить оплату против документов. Подтвержденный всегда является безотзывным. 4) - покрытые (депонированные), - непокрытые (гарантированные). При покрытом аккредитиве банк-эмитент аккредитива перечисляет собственные средства плательщика или предоставленную ему ссуду в распоряжение банка поставщика на весь срок действия аккредитива. Непокрытый – применяется при установлении между банками прямых корреспондентских отношении. Банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Происходит взаимное кредитование между банками.

Изображение слайда
49

Слайд 49: Виды аккредитивов (продолжение)

Рябченко Л.И. Виды аккредитивов (продолжение). 5) - делимые (возможно частичное использование аккредитива, при предоставлении документов, подтверждающее частичное выполнение обязательств), - неделимые (исполнение по которому производится однократно в полной сумме). 6) - переводные (возможен перевод (однократный, если в аккредитиве не оговорено иное) аккредитива полностью или частично на другое лицо с сохранением условий данного аккредитива). - непереводные (исполнение только указанному бенефициару). 7) - возобновляемые (револьверные) – аккредитивы, которые по мере использования пополняются, подлежат возобновлению или в течение определенного периода или определенное количество раз. - невозобновляемые – прекращается с его исполнением.

Изображение слайда
50

Слайд 50: Расчеты инкассовыми поручениями

Рябченко Л.И. Расчеты инкассовыми поручениями. Инкассо – банковская операция, посредством которой банк-эмитент по поручению и за счет своего клиента на основании соответствующих расчетных документов осуществляет действия по получению средств от плательщика платежа. Банк-эмитент, который принял на инкассо расчетные документы, проверяет их и доставляет по назначению. Для выполнения операции инкассо банк-эмитент может привлекать другие банки (исполняющий банк).

Изображение слайда
51

Слайд 51

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке. Инкассовые поручения применяются: в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции; для взыскания по исполнительным документам; в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
52

Слайд 52

Инкассовые поручения применяются при расчетах по инкассо в случаях, предусмотренных договором, и расчетах по распоряжениям взыскателей средств. Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика. Реквизиты, форма (для инкассового поручения на бумажном носителе), номера реквизитов инкассового поручения установлены законодательно. Инкассовое поручение составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе. Применение инкассовых поручений осуществляется при наличии в договоре банковского счета между плательщиком и банком плательщика условия о списании денежных средств с банковского счета плательщика и представлении плательщиком в банк плательщика сведений о получателе средств, имеющем право предъявлять инкассовые поручения к банковскому счету плательщика, об обязательстве плательщика и основном договоре, в том числе в случаях, предусмотренных федеральным законом. Право предъявления инкассовых поручений к банковскому счету плательщика может быть подтверждено получателем средств посредством представления в банк плательщика соответствующих документов. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
53

Слайд 53

Рябченко Л.И. Инкассовые поручения применяются в следующих случаях: 1) бесспорный порядок списания средств установлен законодательно, в том числе взыскание денежных средств органами, которые выполняют контрольные функции. При этом, в инкассовом поручении в графе получение средств указывается документ, на основании которого списание происходит в бесспорном порядке. - налоги и др. обязательные платежи в бюджет (штрафы), - таможенные сборы (пени и штрафы), - недоимки по платежам в государственные внебюджетные фонды (пенсионный, социального страхования, обязательного медицинского страхования). 2) списание денежных средств по исполнительным документам, выданным судами, нотариусами, арбитражными судами (ссылка на название, дату, …, реквизиты исполнительного документа). 3) в соответствии с основным договором между клиентом банка и банком, где банку предоставлена возможность бесспорного списания денежных средств (платежи по требованиям энерго- и газоснабжающих организаций, платежи по требованиям железных дорог, пароходств, автотранспортных организаций и др.).

Изображение слайда
54

Слайд 54: Расчеты с помощью чеков

Рябченко Л.И. Расчеты с помощью чеков. Чек – это ценная бумага, письменный безусловный (ничем не обусловленный) приказ владельца счета (чекодателя) своему банку уплатить указанную в чеке сумму чекодержателю. Расчеты чеками обеспечивают максимальное приближение платежа к моменту получения товара. Покупатель простым обменом подтверждающих отгрузку товара документов на чек рассчитывается с поставщиком сразу же. Погашение долга чеком означает превращение задолженности чекодателя в долг банковской системы. Чек должен содержать реквизиты, установленные федеральным законом, а также может содержать реквизиты, определяемые кредитной организацией. Форма чека устанавливается кредитной организацией.

Изображение слайда
55

Слайд 55

Рябченко Л.И. Платеж осуществляется со счета чекодателя на счет чекодержателя в безналичном порядке. В России не допускаются расчеты чеками между физическими лицами. Бланки чеков являются бланками строгой отчетности. Чек должен быть предъявлен к оплате в учреждение банка в течение 10 дней, не считая дня его выдачи. Чек нельзя отозвать. Виды чеков: Денежные чеки используются предприятиями для получения наличных денег в банке. Расчетные: покрытые, непокрытые. Покрытые - это чеки, средства по которым заранее депонированы клиентом-чекодателем на отдельном счете. Непокрытые – средства заранее не депонируются, но оплата гарантируется банком.

Изображение слайда
56

Слайд 56

Рябченко Л.И. Также чеки могут выпускаться кредитными организациями (могут использоваться лишь во взаимоотношениях банков и их клиентов, а также в межбанковских расчетах при наличии прямых корреспондентских отношений между банками, кроме расчетов через расчетную сеть Банка России). Порядок и условия использования чеков кредитных организаций определяется внутрибанковскими правилами и межбанковскими соглашениями. Чековая форма расчетов на территории РФ используется незначительно (0,1% общего объема безналичных платежей). Чеки плохо защищены от подделок (даже чеки Банка России). Махинации. Оплата фальшивых чеков.

Изображение слайда
57

Слайд 57: Расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование)

При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств применяется платежное требование (или иное распоряжение получателя средств). Если получателем средств является банк, списание денежных средств с банковского счета клиента-плательщика при наличии заранее данного акцепта плательщика может осуществляться банком в соответствии с договором банковского счета на основании составляемого банком банковского ордера. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
58

Слайд 58: Расчеты платежными требованиями

Рябченко Л.И. Расчеты платежными требованиями. Платежное требование – расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных основным договором. Используются при насыщенных рынках.

Изображение слайда
59

Слайд 59

Рябченко Л.И. Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться: с предварительным акцептом (оплата которых производится по распоряжению плательщика) ; без акцепта ( воля на списание была выражена плательщиком заранее путем направления в обслуживающий банк письменного поручения производить списание по требованиям конкретных лиц без обращения к нему за согласием на осуществление каждого платежа).

Изображение слайда
60

Слайд 60

Рябченко Л.И. Расчеты платежными требованиями в безакцептном порядке возможны в случаях: установленных законодательством (платежные требования, выписанные в соответствии с показаниями измерительных приборов (за газ, воду, электро и тепловую энергию) или действующих тарифов (абонентная плата за связь, арендная плата и пр.); предусмотренных сторонами по основному договору при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения (без акцепта). По договору с клиентом в безакцептном порядке могут взыскиваться платежи клиента самому банку (погашение кредита, уплата процентов за кредит, плата за расчетно-кассовое обслуживание).

Изображение слайда
61

Слайд 61

Рябченко Л.И. Схема расчетов с помощью платежного требования. 6 3 7 КБ плательщика КБ получателя (банк-эмитент) (исполняющий банк) 4 5 8 2 8 Плательщик (покупатель) Получатель (продавец) 1

Изображение слайда
62

Слайд 62

Рябченко Л.И. 1) поставка товаров; 2) представление платежного требования в банк получателя; 3) пересылка платежного требования в банк покупателя; 4) представление платежного требования покупателю; 5) положительный акцепт (если предусмотрены расчеты с предварительным акцептом); 6) списание средств с р/с покупателя; 7) зачисление денег на р/с продавца; 8) выписки о проведенных операциях.

Изображение слайда
63

Слайд 63

Банковский ордер является расчетным документом и может применяться при осуществлении кредитной организацией (филиалом) расчетных операций по банковскому счету, счету по вкладу (депозиту) клиента в валюте РФ и иностранной валюте, открытому в этой кредитной организации (филиале), в случаях, если плательщиком или получателем является сама кредитная организация ( филиал). С оставляется кредитной организацией на бумажном носителе или в электронном виде. Банковский ордер может быть использован при осуществлении расчетных операций, по которым один счет клиента или кредитной организации - плательщика (получателя) корреспондирует с несколькими счетами кредитной организации или клиентов-получателей (плательщиков). В этом случае соответствующие наименования и номера счетов плательщиков (получателей) и суммы по ним указываются отдельными строками. При отсутствии или недостаточности денежных средств на банковском счете клиента-плательщика составленный на бумажном носителе банковский ордер помещается в картотеку расчетных документов, не оплаченных в срок. Допускается частичная оплата банковского ордера платежным ордером  в порядке, предусмотренном для платежного поручения. Указание ЦБ РФ от 11 декабря 2009 года N 2360-У «О порядке составления и применения банковского ордера  ». Рябченко Л.И.

Изображение слайда
64

Слайд 64: Расчеты в форме перевода электронных денежных средств (ЭДС)

ЭДС – разновидность электронных денег – требований по обязательствам эмитентов электронных денег, характеристики которых определяются законами и нормативными актами национального законодательства, соглашениями эмитентов с держателями требований, а также применяемыми техническими решениями. Такие требования хранятся на электронных технических устройствах без открытия банковских счетов. Электронные технические устройства: во владении эмитентов – «электронные безналичные», перевод требований учитывается в электронных бухгалтерских книгах эмитентов электронных денег на «виртуальных счетах» плательщиков и получателей средств (в России); во владении владельцев требований – «электронные наличные», передаются от плательщиков к получателям средств при контакте (соединении) между их электронными устройствами. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
65

Слайд 65

При осуществлении перевода ЭДС особую роль выполняет электронное средство платежа (ЭСП) – средство или способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств. В случае ЭДС применяются следующие ЭСП: п ерсональные компьютеры, мобильные телефоны и комбинированные устройства, укомплектованные соответствующим программным обеспечением; м ногоцелевые предоплаченные карты, включая виртуальные карты и микропроцессорные карты со специальным платежным приложением; э лектронные киоски и платежные терминалы общего пользования. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
66

Слайд 66

Перевод ЭДС: п олучение распоряжения от клиента; у меньшение остатка ЭДС плательщика; у величение остатка ЭДС получателя средств. = > Безотзывность, безусловность, окончательность перевода денежных средств. ЭСП: п ерсонифицированное ЭСП (физлица, прошедшие идентификацию); неперсонифицированное ЭСП (физлица, не прошедшие идентификацию); к орпоративное ЭСП ( юрлица и индивидуальные предприниматели, которые всегда проходят идентификацию). Рябченко Л.И.

Изображение слайда
67

Слайд 67

НПС: оператор по переводу ЭДС (кредитная организация, в том числе небанковская); банковские платежные агенты (1. принятие и выдача физлицам наличных денежных средств, в том числе с применением платежных терминалов и банкоматов; 2.предоставление ЭСП клиентам оператора ЭДС; 3.проведение идентификации клиентов – физлиц, их представителей и (или) выгодоприобретателей в целях перевода ЭДС); банковские платежные субагенты (1,2). Сетевой эффект, расширение точек доступа и др. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
68

Слайд 68: Клиринг

Рябченко Л.И. Клиринг. Клиринг – оказание услуг по определению многосторонних взаимных обязательств по сделкам с денежными средствами, ценными бумагами и иными инструментами финансового рынка, их зачет, обеспечение завершения расчетов по сделкам. Зачет взаимных обязательств по денежным средствам – часть клирингового механизма. Клиринг – составная часть платежного процесса, имеет самостоятельное значение и процедурно обособлен от расчетов. Используется на товарном, фондовом рынках и в банковской сфере.

Изображение слайда
69

Слайд 69

Сущность зачета взаимных обязательств заключается в том, что равновеликие суммы взаимных обязательств должников друг другу погашаются, а платежи осуществляются лишь на разницу - сальдо. (Неттинг – определение нетто-позиции. Применение клиринга упрощает, удешевляет и ускоряет расчеты, что приводит к росту прибыльности и ликвидности участников. Зачеты взаимной задолженности бывают разовые и постоянные, групповые, межотраслевые. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
70

Слайд 70: Безналичные расчеты в финансовом секторе - межбанковские расчеты

Рябченко Л.И. Безналичные расчеты в финансовом секторе - межбанковские расчеты. Современные расчеты банков в России осуществляются по корреспондентским счетам при установлении между ними корреспондентских отношений. Корреспондентские отношения – различные формы сотрудничества между банками, главным образом, с целью осуществления платежей и расчетов. Банки, установившие корреспондентские отношения, называются банки-корреспонденты. Корреспондентский счет – это счет банка, открываемый в подразделении расчетной сети ЦБ РФ (РКЦ), других кредитных организациях (характер и количество счетов определяет сам банк).

Изображение слайда
71

Слайд 71

Рябченко Л.И. Корреспондентские отношения можно классифицировать: по характеру отношений : с открытием счета (на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (только у одного из партнеров, как правило, у крупного банка); без открытия счета (взаимные расчеты осуществляются по счетам, открытым в третьем кредитном учреждении или в клиринговом центре). 2) по степени добровольности установления отношений : обязательные (обязательным является открытие коммерческими банками корреспондентского счета в расчетном подразделении (РКЦ) ЦБ РФ, а также открытие счета в уполномоченном банке для международных расчетов); добровольные.

Изображение слайда
72

Слайд 72

Рябченко Л.И. Межбанковские расчеты можно классифицировать: по географической ориентации : внутренние (расчеты в пределах страны); международные. 2) по виду операций : - обслуживание клиентов ; - собственные межбанковские операции. 3) по степени централизации: - централизованные, - децентрализованные.

Изображение слайда
73

Слайд 73

Рябченко Л.И. Централизованные – проводятся по корреспондентским счетам, открываемым кредитными организациями в Центральном банке (через систему РКЦ). РКЦ КБ плательщика 5 РКЦ КБ получателя 4 6 КБ плательщика 3 КБ получателя 7 2 8 8 Плательщик 1 Получатель

Изображение слайда
74

Слайд 74

Рябченко Л.И. 1) поставка товаров и оказание услуг; 2) предоставление расчетного документа (например, платежного поручения) в банк; 3) списание средств с р/с плательщика; 4) банк представляет в РКЦ сводное платежное поручение (+ расчетные документы); 5) пересылка авизо (по МФО) – раньше - посредством спецсвязи, телеграфом; в настоящее время - в электронной форме; 6) в банк (на корсчет в РКЦ) поступают денежные средства; 7) зачисление средств на р/с получателя платежа; 8) выписки банка о проведенных операциях.

Изображение слайда
75

Слайд 75

Рябченко Л.И. Преимущества централизованных расчетов. 1) Централизованные расчеты в настоящее время проводятся в электронном формате. 2) Имеется достаточная нормативная база (инструкции, положения ЦБ, по проведению межрегиональных расчетов). 3) Большинство расчетов проводятся в режиме реального времени. 4) Контроль ЦБ за бесперебойностью в платежной системе. 5) Платежная система хорошо защищена. В настоящее время - преобладают.

Изображение слайда
76

Слайд 76

Рябченко Л.И. 2) Децентрализованные МБР – используются при этом счета типа «ностро» (наш счет в вашем банке), «лоро» (ваш счет в нашем банке) и «востро» (счет иностранного банка в банке-резиденте в местной валюте или в валюте третьей страны). а) с открытием счета: КБ плательщика КБ получателя Плательщик Получатель

Изображение слайда
77

Слайд 77

Рябченко Л.И. б) без открытия счета: (многосторонние корротношения) КБ - корреспондент «Х» КБ плательщика КБ получателя Плательщик Получатель

Изображение слайда
78

Слайд 78

Рябченко Л.И. Прямые корреспондентские отношения (децентрализованные межбанковские расчеты): - обеспечивают ускорение расчетов (отсутствуют промежуточные звенья), выгодны, когда большие объемы операций (количество корсчетов должно быть оптимальным для обеспечения нормального расчетного процесса, необходимо сопоставлять издержки и доход, много счетов - дорого), связаны с рисками финансовой надежности контрагентов.

Изображение слайда
79

Слайд 79

Рябченко Л.И. Требования к расчетам в процессе межбанковских корреспондентских отношений : оперативность, надежность, безопасность, экономическая эффективность, разнообразие в соответствии с потребностями клиентов. Важнейшие принципы организации межбанковских расчетов : принцип поддержания банками своей ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное, в полном объеме, проведение расчетов; принцип контроля за правильностью совершения межбанковских расчетов.

Изображение слайда
80

Слайд 80

Системы межбанковских расчетов (СМР) – в зависимости от организации бизнес-процессов, характеристик ликвидности и риска, а также особенностей конечного завершения расчетов подразделяются на: системы валовых расчетов в режиме реального времени ( Real Time Gross Settlement - RTGS) (в России : БЭСП - система банковских электронных срочных платежей), c истемы c отсроченным нетто-расчетом (Deferred Net Settlement - DNS), г ибридные платежные системы. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
81

Слайд 81

Особенности процессинга платежей в системах валовых расчетов в режиме реального времени ( RTGS ): п оступающие в систему переводы выполняются индивидуально, друг за другом и в полной сумме платежного документа; п еревод денег происходит в режиме реального времени на протяжении всего операционного дня; д ля осуществления перевода необходимо наличие достаточной суммы денежных средств на счете банка-отправителя; в случае недостатка ликвидности платежная инструкция помещается в очередь неисполненных переводов и будет выполнена автоматически, когда поступят необходимые средства. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
82

Слайд 82

Особенности бизнес-процессов в системах c отсроченным нетто-расчетом (DNS) : посылаемые участниками платежные инструкции не выполняются в момент поступления в систему, а фиксируются и накапливаются там на протяжении операционного дня; в конце дня для каждого участника рассчитывается чистая позиция с учетом отправленных и полученных распоряжений о переводе денег; «чистые» должники по расчетам за день должны погасить свою задолженность в конце дня, а «чистые» кредиторы – получить причитающиеся им суммы; о кончательные итоги расчетов за день отражаются на счетах банков-участников в центральном банке, а их счета в платежной системе закрываются с нулевым сальдо до следующего операционного дня. Рябченко Л.И.

Изображение слайда
83

Слайд 83: Перспективы развития безналичных расчетов

Рябченко Л.И. Перспективы развития безналичных расчетов. 1. Совершенствование правовой базы. 2. Развитие системы электронных расчетов. 3. Развитие системы «Клиент-банк». 4. Развитие валовых расчетов в режиме реального времени. 5. Поддержание ликвидности участников расчетов (совершенствование регулирования со стороны ЦБ). 6. Совершенствование тарифной политики в области предоставления услуг пользователям платежной системы. 7. Разработка унифицированных форматов документов. 8. Регулирование ЦБ-ком частных платежных систем.

Изображение слайда
84

Слайд 84: Наличный денежный оборот

Рябченко Л.И. Наличный денежный оборот. Наличный денежный оборот - процесс непрерывного движения наличных денежных знаков, эмитированных центральным банком страны (банкнот и разменной монеты), в ходе которого денежные знаки выполняют функции средства обращения и средства платежа. Структура НДО. В наличный денежный оборот включены следующие денежные потоки: между ЦБ и коммерческими банками; между коммерческими банками, между КБ и их клиентами; между организациями, между организациями и населением; между гражданами.

Изображение слайда
85

Слайд 85

Рябченко Л.И. Принципы организации НДО 1. Централизация организации и регулирования. 2. Эластичность и экономичность наличного денежного оборота. 3. Комплексный подход к организации наличного денежного оборота в единстве с организацией и регулированием движения безналичных средств. 4. Регулярность и бесперебойность обеспечения хозяйствующих субъектов и населения наличными деньгами в соответствии с их реальными экономическими потребностями. 5. Регламентация процедур выполнения операций с наличными деньгами (кассовых операций).

Изображение слайда
86

Слайд 86

Изучите: Положение ЦБ РФ №373-П от 12.10.2011 "О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации». Положение N 318-П 24 апреля 2008 г. "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями ). Инструкция №132-И от 28.12.2007 «О порядке ведения эмиссионных и кассовых операций в учреждениях банка России» Порядок ведения кассовых операций и связанный с ним режим счетов представляет собой совокупность правил приема, выдачи, хранения наличных денег, а также инкассации как кредитными организациями, так и хозяйствующими субъектами (резидентами и нерезидентами ). Рябченко Л.И.

Изображение слайда
87

Слайд 87

Рябченко Л.И. Важнейшие правила ведения кассовых операций: 1) юридические лица независимо от организационно-правовых форм и сферы деятельности обязаны хранить свободные средства на счетах в обслуживающих их банках; 2) юридические лица производят расчеты по своим обязательствам с другими лицами, как правило, в безналичном порядке через банки; 3) юридические лица могут использовать наличные деньги в качестве платежного средства по товарным сделкам только в ограниченных суммах (ЦБ устанавливает предельный размер расчетов наличными деньгами между юрлицами, юрлицом и индивидуальным предпринимателем, а также индивидуальными предпринимателями в рамках одного договора); Уточните, какой в России в настоящее время предельный размер расчетов наличными деньгами между юрлицами в рамках одного договора? 4) для осуществления расчетов наличными деньгами юридические лица обязаны иметь кассу и вести кассовую книгу;

Изображение слайда
88

Слайд 88

Рябченко Л.И. 5) в кассе могут храниться наличные средства в пределах лимитов, установленных конкретному юридическому лицу обслуживающим его банком; 6) денежная наличность сверх установленного лимита подлежит сдаче в банк; 7) юридические лица, имеющие постоянную выручку, не обязаны сдавать ее в банки в полном объеме, они могут расходовать часть ее на текущие нужды; 8) юридические лица-нерезиденты обязаны придерживаться данных правил, но с некоторыми ограничениями (валютный контроль – со стороны КБ); 9) для обеспечения своевременной выдачи наличных денег в полном объеме со счетов клиентов кредитным организациям устанавливается сумма минимально допустимого остатка наличных денег в операционных кассах на конец рабочего дня.

Изображение слайда
89

Слайд 89

Рябченко Л.И. Специфика наличного денежного оборота в России: большой удельный вес наличных денег в ДМ, значительный объем расчетов наличными, слабый контроль, использование в обращении иностранных валют. ЦБ осуществляет прогнозирование наличного денежного оборота в целом по РФ и по регионам.

Изображение слайда
90

Последний слайд презентации: 20. Понятие и содержание совокупного денежного оборота. Факторы его: Тенденции развития налично-денежного обращения

увеличение объемов налично-денежного обращения в абсолютном большинстве стран (в России на каждую б/н операцию приходится 32 транзакции с наличными деньгами); глобализация процессов денежного обращения в мире (связана с формированием и развитием единых международных валют); повышение роли наличного обращения в создании эффективных механизмов противодействия легализации доходов, полученных преступным путем; повышение качества и защитных свойств банкноты и монеты (технолог., полиграф., физ-хим.); централизация обработки наличности и оптимизация денежных потоков (создание мощных расчетно-кассовых центров); оптимизация взаимосвязи между субъектами денежного оборота и практика делегирования функций финансовым посредникам в целях снижения затрат на работу с наличностью. Рябченко Л.И.

Изображение слайда